MÁV KÓRHÁZ ÉS RENDELŐINTÉZET

* S z o l n o k, Verseghy u. 6-8.

( 56/524-633, Fax: 56/421-105

E-mail:szamvitel. szmav@invitel.hu

2007. évi zárszámadás szöveges értékelése

1.) Feladatkör, tevékenység

Név: MÁV Kórház és Rendelőintézet, Szolnok

Cím/alcím: 2000

Törzsszám: 307 716

Honlap címe: www.mavkorhaz-szolnok.hu

A szolnoki MÁV Kórház és Rendelőintézet a GKM egyik önálló központi költségvetési intézményeként elsődlegesen megyei feladatokat lát el, ortopédia, reumatológia, mozgásszervi rehabilitációs szakmák tekintetében. Területi ellátási kötelezettség nélkül végezte betegellátását belgyógyászat, urológia, sebészet, neurológia terápia szakmákból 2007. március 31-ig.

2007. április 01-vel kihirdetett új egészségügyi struktúra intézetünk mozgásszervi szakkórházi funkcióját megerősítette. A Szolnoki MÁV Kórház és Rendelőintézet a szerkezet átalakítást végrehajtotta.

Ez kedvezőtlenül befolyásolta kórházunk helyzetét, mivel jelentősen csökkent az aktív fekvő ágyak száma, ugyanakkor megnövekedett a krónikus ágyak száma, és létrejött az ápolási osztály. Megszűnt a neurológiai osztály, urológiai osztály, sebészeti osztály, felére csökkentett ágyszámmal működik tovább a belgyógyászati osztály, reumatológiai osztály.

Ágyszámok alakulása

Struktúraváltás előtt Struktúraváltás után

2007. március 31-ig 2007. április 1-től

Aktív fekvő 224 ágy 88 ágy

Krónikus 62 ágy 131 ágy

Ápolás 0 ágy 50 ágy

Összesen 286 ágy 269 ágy

A szolnoki MÁV Kórház és Rendelőintézet gazdálkodásában a kritikus pontot a struktúraváltás következtében az OEP finanszírozás csökkenése jelenti. Jól finanszírozott osztályok helyett alulfinanszírozott, ugyanakkor gyógyszer valamint szakmai anyag igényes új osztály (ápolási o.) jött létre. Az ortopédiai osztály közvetlen finanszírozása a szerződéskötés hiánya miatt (mivel jogszabályváltozás történt a feladatátadás tárgyában) április – május - június hónapokban kimaradt (kb. 47 M Ft kiesés). Július hónaptól már közvetlen megkaptuk a fekvő osztály teljesítményét. Az érintett osztály elmaradt bevételét 2007. december hónapban olyan időpontban kaptuk meg, hogy a kincstári zárások miatt már pénzügyi kifizetéseket nem tudtunk teljesíteni , így a banki és házipénztári egyenlegünk:

41,1 M Ft

mely összeg kötelezettségvállalással terhelt.

A gazdálkodási környezet átalakulása magával vonta a kiadási és bevételi előirányzatok, és azok teljesítésének megváltozását, melyet az 1, 2 , 3. sz táblák mutatnak be.

Kiadási előirányzatok alakulása 2007-ben 1. sz.táblázat
Ssz	Dátum		Bizonylatszám		Személyi eFt		Munkaadói jár. eFt	Dologi eFt		Intézményi beruh. eFt		Felújítási eFt	Központi beruh. eFt		Intézményi hatáskör eFt		Felügyeleti hatáskör eFt	Összes ei. Módosítás
1	4. 11.		EG-031/254		2 423		775	45 032							48 230			48 230
2	5. 29.		GKM/9382/2		39 453		12 625										52 078	52 078
3	6. 28.		GKM/11936/6		41 885		13 403										55 288	55 288
4	6. 29.		GKM/13949/1		21 755		6 962										28 717	28 717
5	8. 2.		GKM/446/15		12 604		4 033										16 637	16 637
6	8. 30.		EG-031/612					17 900				48 500			66 400			66 400
7	8. 30.
7	10. 17.		EG-03/692					-2 000							-2 000			-2 000
8	10. 17.		EG-03/692							2 000					2 000			2 000
9	11. 22.		GKM/8919/5		1 154		382										1 536	1 536
10	12. 29.		GKM/8919/2007		577		191										768	768
11	12. 31.		MÁK										19 930				19 930	19 930
12	12. 31.
13	12. 12.		EG-03/837					-6 400							-6 400			-6 400
14	12. 12.		EG-03/837									6 400			6 400			6 400
15	12. 31.		GKM		-13 115		-4 196										-17 311	-17 311
16	12. 31.		GKM/13949/2007		-686		-220										-906	-906,000
Kiadás összesen:					106 050		33 955	54 532		2 000		54 900	19 930		114 630		156 737	271 367
Bevételi előirányzatok alakulása 2007-ben
Sorszám		Dátum		Bizonylatszám		Felügyeleti eFt			Intézményi eFt		Változás összesen			Főkönyv		Megjegyzés
1		4. 11.		EG-031/254					48 230		48 230			9811		2006. évi ei maradvány
2		5. 29.		GKM/9382/2/2007		52 078					52 078			94121		Létszámcsökkentési TÁMOGATÁS
3		6. 28.		GKM/11936/6		55 288					55 288			94121		Létszámcsökkentési TÁMOGATÁS
4		6. 29.		GKM/13949/1		28 717					28 717			94121		13. Havi illetményre TÁMOGATÁS
5		8. 2.		GKM/446/15		16 637					16 637			94121		Létszámcsökkentési TÁMOGATÁS
6		8. 30.		EG-031/612					66 400		66 400			46423		OEP bevétel, sruktura váltás
7		8. 30.		EG-031/611					-27 894		-27 894			46423		rendezés , átcsoportosítás
8		8. 30.		EG-031/611					27 894		27 894			46521		rendezés , átcsoportosítás
9		10. 17.							0		0
9		11. 22.		GKM/8919/5		1 536					1 536			94121		Prénium év TÁMOGATÁS
10		12. 29.		GKM/8919/2007		768					768			94121		Prénium év TÁMOGATÁS
11		12. 31.		kincstár		19 930					19 930			94121		Központi Beruházás TÁMOGATÁS
12		12. 31.		EG-031/908					-8 697		-8 697			46423		átcsoportosítás
13		12. 31.		EG-031/908					8 697		8 697			46521		átcsoportosítás
14		12. 31.		GKM		-17 311					-17 311			94121		Támogatás visszarendezés( létszámleépítés
15		12. 31.		GKM/13949/2007		-906					-906			94121		Támogatás visszarendezés( 13.havi )
Bevételek összesen:						156 737			114 630		271 367					Mérleg 23 tábla 39 sor

Az előirányzatok tényleges teljesítését és az eredeti előirányzathoz való viszonyát a 2. számú táblázat tartalmazza.

2. számú táblázat adatok millió Ft-ban

2007. évi előirányzat módosítások levezetése	Kiadás	Bevétel	Támogatás	Kiadásból személyi juttatás
Törvény szerinti előirányzat	1676,6	1676,6		821
Módosítások jogcímenként
Ei maradványból személyi	2,4	2,4		2,4
munkáltató tj.	0,8	0,8
dologi	45,1	45,1
Központi beruházás GKM	19,9	19,9	19,9
Létszám csökkentésre	124	124	124	93,9
Létszámcsökkentés, visszarendezés	-17,3	-17,3	-17,3	-13,1
13. havi illetményre (6 hóra)	28,7	28,7	28,7	21,8
13. havi illetmény visszarendezése	-0,9	-0,9	-0,9	-0,7
Prémium évek támogatása	2,3	2,3	2,3	1,7
OEP bevétel		66,4
OEP bevételből dologi	17,9
OEP bevételből felújítás	48,5
Dologiból beruházás	-2
Beruházás dologiból	2
Dologiból felújítás	-6,4
Felújítás dologiból	6,4
Módosított előirányzat	1948	1948	156,7	927

3. sz. táblázat adatok millió Ft-ban

Megnevezés	2006 évi tény	2007. évi eredeti előirányzat	2007. évi módosított előirányzat	2007. évi tény	4/1	4/3
	1	2	3	4	5	6
KIADÁS	1814,6	1676,6	1948	1640,1	90,38%	84,19%
- ebből személyi	756,6	820,9	927	780,6	103,17%	84,20%
munkaad. terh. j.	251,5	270,2	304,1	258,4	102,74%	84,97%
- dologi	662,7	575,5	630	515,5	77,78%	81,82%
- központi beruházás	101,3		19,9	19,9	19,64%	100,00%
- felhalmozási kiadás	42,5	10	67	65,7	154,58%	98,05%
BEVÉTEL	1862,8	1676,6	1948	1684,4	90,42%	86,46%
- saját bevétel	1677,8	1676,6	1743,1	1479,5	88,18%	84,87%
- támogatás	101,3		156,7	156,7	154,68%	100,00%
- előír. maradv. felh.	83,7		48,2	48,2	57,58%	100,00%
létszám:	360 fő			331 fő

A táblázatokból egyértelműen kiderül , hogy az előirányzat módosítások a támogatás összegéből (156, 7 m Ft) az OEP egyszeri juttatásából (66,4 m Ft) amit szerkezeti átalakításra kaptunk és az előirányzat maradványból (48,2 m Ft) tevődnek össze.

Előrányzat maradvány

2006-ban keletkezett 48,2 mFt ei maradvány, mely kötelezettségvállalással volt terhelt, és 2007. március 31-ig maradéktalanul felhasználtuk.

személyi juttatás 2.423- eFt

munkáltatói járulék 775- eFt

dologi kiadások 45.032.- eFt

Az év közbeni áremelések, valamint a teljesítmények központi visszaszorítása azt eredményezte, hogy 2007. évben az előirányzat maradványunk egyenlege: 307.854 – 263.594 = 44.260 e Ft. A 2007. évi ei maradvány teljes mértékben kötelezettségvállalással terhelt. A mérlegben kimutatott szállítói tartozásokból korrekcióval kimutatható.

Kiadási oldalon: 307.854 e Ft a megtakarításunk.

Bevételi oldalon: 263.594 e Ft a bevételi lemaradásunk, mellyel korrigáljuk a megtakarítást. A bevételi lemaradás a megszűnt osztályok OEP bevételkiesése miatt van ugyanakkor a teljesítmény volumen korlát nem teszi lehetővé, hogy ezen változtassunk pozitív irányban

Létszám-bérgazdálkodás

A struktúraváltással párhuzamosan két ütemben végrehajtottuk a létszámcsökkentést, mely az összes dolgozói létszám 11 % - át érinti (45 fő). A létszámcsökkentés kiadásainak fedezetére megigényeltük a támogatást, melyet maradéktalanul megkaptunk.

Támogatásként érkezett a létszámcsökkentésre megigényelt,

52.078 e Ft

55.288 e Ft

16.637 e Ft

124.003 e Ft

A támogatási összegekkel elszámoltunk, a fel nem használt létszámcsökkentésre kapott összegből 17.311 e Ft-ot visszafizettük, az előirányzatot visszarendeztük.

A 13. havi illetmény 2007. évi (6 havi) előirányzatosítása megtörtént, a pénzügyi teljesítés időarányosan befolyt. A fel nem használt 13. havi támogatást (906 e Ft) visszafizettük, az előirányzatot visszarendeztük.

Beruházások

A MÁV Kórház és Rendelőintézet, Szolnok a 41/2007 Korm. rend. alapján OEP pályázaton 66,4 m Ft-ot kapott.

Ebből az összegből 48,5 m Ft-ot felújításra 17,9 m Ft-ot pedig dologi kiadásokra előirányzatosított.

Felújítás keretében történt meg a liftek felújítása, valamint a létrejött új ápolási osztály kialakítása.

Az épület korszerűsítésére saját bevételeinkből 6,4 m Ft-ot fordítottunk, mely korszerűbb tornaterem kialakításában realizálódott.

Központi beruházásra 19,9 m Ft-ot kaptunk, mely részleteit a 4. sz táblázat mutatja

4. sz. táblázat

Kimutatás a központi beruházás terhére történő teljesítésekről - 2007 év

Feladat megnev.	Enged. ei Ft	Szállító megnevezése	Beszerzés megnevezése	Számla száma	Számla értéke	Kifizetés kelte	Felügyeleti Előirányzat maradvány
168300032	52 036 656	Siel Inczédy és Tsa	Aggregátor	/SI/07/12-0506	8 956 800	2007.12.13
		Festépszolg Kft	Ablakok cseréje	AC7S-E 591109	2 749 320	2007.12.13
		Festépszolg Kft	Tűzoltó vészkijárat	AC7S-E 591110	1 426 116	2007.12.13
		Automed Kft	Szívókészülék	3548-2007	3 088 032	2007.12.13
		Frigotherm Kft	Hűtőkompresszor	2052	750 000	2007.12.13
		Mádai és Tsa Kft	Rtg ber javítása	07-40/00110	1 423 560	2007.12.13
		Omszöv-Medic Kft	Fizikoter. eszköz	AX/07/12-0000104	1 536 000	2007.12.13
					19 929 828		32 106 828

Egyéb

2007. évben a feleslegessé vált, már számunkra használhatatlan forgalomból kivont gépjárművet értékesítettünk melyből 10 e Ft + ÁFA bevételünk lett.

Vállalkozási tevékenységet nem folytatunk.

Az intézmény felügyelete alatt nem működik alapítvány.

Non-profit szervezettől , melynek megnevezése „A szolnoki MÁV Kórházért” Alapítvány 2.985 e Ft-ot kaptunk, melyet továbbképzésre tudományos ülésekre illetve szakmai anyagok beszerzésére fordítottunk.

Összességében a kórház pénzügyi helyzete a megszorítások ellenére is stabil volt. Naprakészen tudtuk teljesíteni a fizetési kötelezettségünket, lejárt szállítói tartozásunk nem volt.

Szolnok, 2008. február 27.

Dr. Rudner Ervin Molnár Ilona

főigazgató főorvos mb. gazdasági igazgató