| Munkalap az Igazgatás belső ellenőrzési rendszerének vizsgálatához a 193/2003. (XI. 26.) Korm. rendelet alapján | |||||
| Az Igazgatás ellenőrzött területei | Ellenőrzizték 2007-ben | Tervezték 2008-ra | Ellenőrizték 2008-ban | ||
| Szabályszerűségi ellenőrzés | |||||
| Az intézményi működés szabályozottsága | Igen | Igen | Igen | ||
| Beszerzések szabályszerűsége | Igen | Igen | Igen | ||
| A számviteli előírások betartása | Igen | Igen | Igen | ||
| Szabálytalanságok kezelése | Nem | Nem | Nem | ||
| Pénzügyi ellenőrzés | |||||
| Bizonylati- és okmányfegyelem | Igen | Igen | Igen | ||
| Kötelezettségvállalások előirányzattal való összhangja, megalapozottsága | Igen | Igen | Igen | ||
| Előirányzatok, rendelkezésre álló pénzeszközök felhasználása, pénzügyi elszámolások | Igen | Igen | Igen | ||
| Számviteli nyilvántartások | Igen | Igen | Igen | ||
| A létszám- és illetménygazdálkodás | Nem | Nem | Nem | ||
| Központi költségvetésből államháztartáson kivüli szervezeteknek, magánszemélyeknek céljelleggel juttatott támogatások rendeltetésszerű felhasználása | Nem | Nem | Nem | ||
| Befizetési kötelezettség teljesítése | Igen | Igen | Igen | ||
| Rendszerellenőrzés | |||||
| Irányítási, végrehajtási, pénzügyi, lebonyolítási, beszámolási, ellenőrzési rendszerek működésének átfogó vizsgálata | Igen | Igen | Igen | ||
| Ellenőrzési nyomvonal | Igen | Igen | Igen | ||
| FEUVE rendszerben rejlő kockázatos területek meghatározása, kockázatelemzés | Igen | Igen | Igen | ||
| FEUVE rendszer kiépítése, müködése jogszabályoknak, szabályzatoknak való megfelelésének értékelése | Igen | Igen | Igen | ||
| Külső, belső ellenőrzések megállapításainak hasznosulása a FEUVE fejlesztése során | Igen | Igen | Igen | ||
| Teljesítményellenőrzés | |||||
| Vagyonvédelem, vagyon ésszerű hasznosítása | Igen | Igen | Igen | ||
| Tárgyi eszközök kihasználása, fenntartása, fejlesztése, egyéb erőforrások felhasználása | Nem | Nem | Nem | ||
| Saját bevételek alakulása, azok növelésére tett intézkedések hatása | Nem | Nem | Nem | ||
| Gazdálkodó szervezetnek nyújtott költségvetési pénzeszközök hatása a tevékenységük színvonalára, gazdaságosságára, szervezet jövedelmezőségére, a vagyon változására | Nem | Nem | Nem | ||
| Állami feladat gazdasági szervezettel történő ellátásának, valamint támogatási szükségletének indokoltsága | Nem | Nem | Nem | ||
| Informatikai rendszerellenőrzés | |||||
| Informatikai rendszerellenőrzések a gazdálkodás területén | Nem | Nem | Nem | ||
| Budapest, 2009.05.05. | |||||
| ……………………………….. | ……………………………. | ||||
| Az intézmény felelős dolgozójának aláírása | Számvevő aláírása | ||||